您现在的位置: 首页 > 公开信息内容
2017年度罗庄区审计局部门决算
索引号: 8246732-04_H/2018-0831001 公开目录: 年度重点工作进展和完成情况 发布日期: 2018年08月31日
主题词: 发布机构: 审计局 文    号:
 

2017年度罗庄区审计局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2017年度部门决算情况和重要事项说明

一、2017年度部门决算情况说明

二、重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、部门职责

(一)主管全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行国家审计工作的法律法规和方针政策;拟订全区审计工作规范性文件,并经批准后监督执行;制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施;参与起草财政经济及其相关的规范性文件;对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(三)向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;依法向社会公布审计结果;向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.区级财政预算执行情况和其他财政收支、区直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

2.所辖镇和街道办事处预算执行情况、决算和其他财政收支,省、市财政转移支付资金。

3.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.区政府部门管理和其他单位受区政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律法规和规章规定应由区审计局审计的其他事项。

(五)按规定对科级干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)推广信息技术在全区审计领域的应用和全区审计信息化建设。

(十)承办区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看,罗庄区审计局部门决算包括:局本级决算、罗庄区经济责任审计办公室(局属事业单位)决算。

纳入罗庄区审计局2017年度部门决算编制范围的预算单位2个,包括:

1、审计局机关

2、罗庄区经济责任审计办公室

第二部分

2017年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表部门: 临沂市罗庄区审计局(本级) 金额单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

决算数

项目(按功能分类)

行次

决算数

栏 次

栏 次

一、财政拨款收入

1

374.29

一、一般公共服务支出

28

425.01

二、上级补助收入

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

三、事业收入

3

0.00

三、国防支出

30

0.00

四、经营收入

4

0.00

四、公共安全支出

31

0.00

五、附属单位上缴收入

5

0.00

五、教育支出

32

0.00

六、其他收入

6

120.00

六、科学技术支出

33

0.00

7

七、文化体育与传媒支出

34

0.00

8

八、社会保障和就业支出

35

39.99

9

九、医疗卫生与计划生育支出

36

0.00

10

十、节能环保支出

37

0.00

11

十一、城乡社区支出

38

0.00

12

十二、农林水支出

39

0.00

13

十三、交通运输支出

40

0.00

14

十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

15

十五、商业服务业等支出

42

0.00

16

十六、金融支出

43

0.00

17

十七、援助其他地区支出

44

0.00

18

十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

19

十九、住房保障支出

46

29.29

20

二十、粮油物资储备支出

47

0.00

21

二十一、其他支出

48

0.00

22

49

本年收入合计

23

494.29

本年支出合计

50

494.29

用事业基金弥补收支差额

24

0.00

结余分配

51

0.00

上年结转和结余

25

0.00

年末结转和结余

52

0.00

26

53

合计

27

494.29

合计

54

494.29

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

公开02表

部门:临沂市罗庄区审计局 金额单位:万元

科目编码

科目名称

本年收入

合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位

上缴收入

其他收入

栏 次

1

2

3

4

5

6

7

合 计

494.29

374.29

0.00

0.00

0.00

0.00

120.00

201

一般公共服务支出

425.01

305.01

0.00

0.00

0.00

0.00

120.00

20108

审计事务

425.01

305.01

0.00

0.00

0.00

0.00

120.00

2010801

行政运行

285.01

285.01

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2010804

审计业务

140.00

20.00

0.00

0.00

0.00

0.00

120.00

208

社会保障和就业支出

39.99

39.99

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

38.86

38.86

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

38.86

38.86

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

20899

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2089901

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

住房公积金

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门: 临沂市罗庄区审计局 金额单位:万元

科目编码

科目名称

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级 支出

经营支出

对附属单位补助支出

栏 次

1

2

3

4

5

6

合 计

494.29

354.29

140.00

0.00

0.00

0.00

201

一般公共服务支出

425.01

285.01

140.00

0.00

0.00

0.00

20108

审计事务

425.01

285.01

140.00

0.00

0.00

0.00

2010801

行政运行

285.01

285.01

0.00

0.00

0.00

0.00

2010804

审计业务

140.00

0.00

140.00

0.00

0.00

0.00

208

社会保障和就业支出

39.99

39.99

0.00

0.00

0.00

0.00

20805

行政事业单位离退休

38.86

38.86

0.00

0.00

0.00

0.00

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

38.86

38.86

0.00

0.00

0.00

0.00

20899

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

0.00

0.00

0.00

2089901

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

0.00

0.00

0.00

221

住房保障支出

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

22102

住房改革支出

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

2210201

住房公积金

29.29

29.29

0.00

0.00

0.00

0.00

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门:临沂市罗庄区审计局

金额单位:万元

收入

支出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算

财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

1

栏 次

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

374.29

一、一般公共服务支出

28

305.01

305.01

0.00

二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

0.00

0.00

3

三、国防支出

30

0.00

0.00

0.00

4

四、公共安全支出

31

0.00

0.00

0.00

5

五、教育支出

32

0.00

0.00

0.00

6

六、科学技术支出

33

0.00

0.00

0.00

7

七、文化体育与传媒支出

34

0.00

0.00

0.00

8

八、社会保障和就业支出

35

39.99

39.99

0.00

9

九、医疗卫生与计划生育支出

36

0.00

0.00

0.00

10

十、节能环保支出

37

0.00

0.00

0.00

11

十一、城乡社区支出

38

0.00

0.00

0.00

12

十二、农林水支出

39

0.00

0.00

0.00

13

十三、交通运输支出

40

0.00

0.00

0.00

14

十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

0.00

0.00

15

十五、商业服务业等支出

42

0.00

0.00

0.00

16

十六、金融支出

43

0.00

0.00

0.00

17

十七、援助其他地区支出

44

0.00

0.00

0.00

18

十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

0.00

0.00

19

十九、住房保障支出

46

29.29

29.29

0.00

20

二十、粮油物资储备支出

47

0.00

0.00

0.00

21

二十一、其他支出

48

0.00

0.00

0.00

本年收入合计

22

374.29

本年支出合计

49

374.29

374.29

0.00

年初财政拨款结转和结余

23

0.00

年末财政拨款结转和结余

50

0.00

0.00

0.00

一般公共预算财政拨款

24

0.00

51

政府性基金预算财政拨款

25

0.00

52

26

53

合计

27

374.29

合计

54

374.29

374.29

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门:临沂市罗庄区审计局 金额单位:万元

科目编码

科目名称

本年支出合计

基本支出

项目支出

栏 次

1

2

3

合 计

374.29

354.29

20.00

201

一般公共服务支出

305.01

285.01

20.00

20108

审计事务

305.01

285.01

20.00

2010801

行政运行

285.01

285.01

0.00

2010804

审计业务

20.00

0.00

20.00

208

社会保障和就业支出

39.99

39.99

0.00

20805

行政事业单位离退休

38.86

38.86

0.00

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

38.86

38.86

0.00

20899

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

2089901

其他社会保障和就业支出

1.13

1.13

0.00

221

住房保障支出

29.29

29.29

0.00

22102

住房改革支出

29.29

29.29

0.00

2210201

住房公积金

29.29

29.29

0.00

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门:临沂市罗庄区审计局

金额单位:万元

人员经费

公用经费

科目

编码

科目名称

金额

科目

编码

科目名称

金额

科目

编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

261.09

302

商品和服务支出

28.77

310

其他资本性支出

0.00

30101

基本工资

97.63

30201

办公费

4.78

31001

房屋建筑物购建

0.00

30102

津贴补贴

103.43

30202

印刷费

0.00

31002

办公设备购置

0.00

30103

奖金

20.04

30203

咨询费

0.00

31003

专用设备购置

0.00

30104

其他社会保障缴费

0.00

30204

手续费

0.00

31005

基础设施建设

0.00

30106

伙食补助费

0.00

30205

水费

0.00

31006

大型修缮

0.00

30107

绩效工资

0.00

30206

电费

0.00

31007

信息网络及软件购置更新

0.00

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

39.99

30207

邮电费

0.18

31008

物资储备

0.00

30109

职业年金缴费

0.00

30208

取暖费

7.82

31009

土地补偿

0.00

30199

其他工资福利支出

0.00

30209

物业管理费

0.00

31010

安置补助

0.00

303

对个人和家庭的补助

64.42

30211

差旅费

0.00

31011

地上附着物和青苗补偿

0.00

30301

离休费

0.00

30212

因公出国(境)费用

0.00

31012

拆迁补偿

0.00

30302

退休费

0.00

30213

维修(护)费

0.00

31013

公务用车购置

0.00

30303

退职(役)费

0.00

30214

租赁费

0.00

31019

其他交通工具购置

0.00

30304

抚恤金

0.00

30215

会议费

0.00

31020

产权参股

0.00

30305

生活补助

0.72

30216

培训费

0.00

31099

其他资本性支出

0.00

30306

救济费

0.00

30217

公务接待费

0.00

304

对企事业单位的补贴

0.00

30307

医疗费

0.00

30218

专用材料费

0.00

30401

企业政策性补贴

0.00

30308

助学金

0.00

30224

被装购置费

0.00

30402

事业单位补贴

0.00

30309

奖励金

0.00

30225

专用燃料费

0.00

30403

财政贴息

0.00

30310

生产补贴

0.00

30226

劳务费

0.00

30499

其他对企事业单位的补贴

0.00

30311

住房公积金

29.29

30227

委托业务费

3.60

307

债务利息支出

0.00

30312

提租补贴

0.00

30228

工会经费

5.20

30701

国内债务付息

0.00

30313

购房补贴

34.19

30229

福利费

0.00

30707

国外债务付息

0.00

30314

采暖补贴

0.00

30231

公务用车运行维护费

0.00

399

其他支出

0.00

30315

物业服务补贴

0.00

30239

其他交通费用

7.08

39906

赠与

0.00

30399

其他对个人和家庭的补助支出

0.23

30240

税金及附加费用

0.00

30299

其他商品和服务支出

0.12

人员经费合计

325.52

公用经费合计

28.77

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门:临沂市罗庄区审计局 金额单位:万元

科目编码

科目名称

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

小计

基本支出

项目支出

栏 次

1

2

3

4

5

6

合 计

0

0

0

0

0

0

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

备注:因没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故本表无数据。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开08表

部门:临沂市罗庄区审计局

金额单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中:预算数为“三公”经费年初预算数,决算数包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

备注:本部门无一般公共预算安排的“三公”经费支出,故本表无数据

第三部分

2017年度部门决算情况 和重要事项说明

一、2017年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况

2017年度收入总计494.29万元、支出总计494.29万元。与2016年相比,收、支总计各增加77.51万元,增长18.60%。主要是人员经费增加。

(二)收入决算情况

本年收入合计494.29万元,其中:财政拨款收入374.29万元,占75.72%;其他收入120万元,占24.28%。

(三)支出决算情况

本年支出合计494.29万元,其中:基本支出354.29万元,占71.68%;项目支出140万元,占28.32%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况

2017年度财政拨款收入总计374.29万元。与2016年相比,财政拨款收入总计减少42.49万元,减少10.19%。主要是专项资金拨款由财政拨款转为省级拨款,故不再列入财政拨款中。

2017年度财政拨款支出总计374.29万元。与2016年相比,财政拨款支出总计各减少42.49万元,减少10.19%。主要是本区专项资金拨款减少,从省级资金开支专项资金。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出374.29万元,占本年支出合计的100%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出减少42.49万元,减少10.19%。主要是专项资金从省级专项资金进行开支。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出374.29万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)305.01万元,占81.49%;社会保障和就业支出(类)39.99万元,占10.68%;住房保障支出(类)29.29万元,占7.83%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为369.70万元,支出决算为374.29万元,完成年初预算的101.24%。决算数与预算数基本持平。

其中:

(1)一般公共服务(类)审计事务(款)。年初预算为260.58万元,支出决算为305.01万元,完成年初预算的117.05%。

①一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。主要反映用于人员经费和公用支出。年初预算为260.58万元,支出决算为285.01万元,完成年初预算的109.38%。决算数大于预算数主要原因是追加预算,用于人员工资增加。

②一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。主要反映用于审计专项支出。年初预算为0万元,支出决算为20万元。决算数大于预算数主要原因是追加预算用于审计业务专项资金增加。

(2)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)。主要反映用于行政事业单位基本养老保险。该项支出全部为社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出。年初预算为42.23万元,支出决算为38.86万元,完成年初预算的92.02%。决算数小于预算数主要原因是人员调出一人,退休一人。

(3)社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)。主要反映用于失业保险支出。该项支出全部为社会保障和就业(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)支出。年初预算为1.54万元,支出决算为1.13万元,完成年初预算的73.37%。决算数小于预算数主要原因是人员调出一人,退休一人。

(4)住房保障支出(类)住房改革支出(款)。主要反映用于支付本单位机关事业工作人员的住房公积金支出。该项支出全部为住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)支出。年初预算为65.35万元,支出决算为29.29万元,完成年初预算的44.82%。决算数小于预算数主要原因是人员调出一人,退休一人。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算354.29万元,包括人员经费和公用经费,支出具体情况如下:

人员经费325.52万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费28.77万元,主要包括:办公费、邮电费、取暖费、委托业务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本部门没有政府性基金财政拨款收支。

(八)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门无一般公共预算安排的“三公”经费支出。

二、重要事项说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2017年度,罗庄区审计局运行经费支出28.77万元,比2016年减少1.6万元,减少5.27%,主要原因是紧缩支出。

(二)政府采购支出情况说明

2017年度,政府采购金额43.2万元,其中:政府采购货物金额11.4万元、政府采购服务金额31.8万元。授予小微企业合同金额43.2万元,占政府采购总额的100%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2017年底,本部门共有车辆0辆,其中,公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入:指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度,省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如:xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

五、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配:指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余:指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出:指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费:指省级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十五、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指财政部门行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

十七、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指财政部门行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。